杭州交通信息网上海航模 要登记吗:请帮帮忙！关于企业所得税多提了如何处理？增值税问题？
来源：百度文库 编辑：杭州交通信息网 时间：2024/05/05 19:43:35
1、我公司今年12月份计提企业所得税，计算时3万元以下纳税所得额的减按18%计征，结果错按33%计提了。就是多计提了700多元，在申报时才发现这个问题，担帐已扎。怎么办？能冲销吗？怎么做分录？
2、现在武汉市税局在查进项税未抵扣的问题，05年1月份因发票开票的错识，我公司将错识发票已退还，但对方公司业务员将发票丢失，对方也未都相应处理，发票还处于开出性质，结果税务局查出我公司没有抵扣，要我公司按发票金额补交税金，款已交我公司该怎么帐务处理？
2、现在武汉市税局在查进项税未抵扣的问题，05年1月份因发票开票的错识，我公司将错识发票已退还，但对方公司业务员将发票丢失，对方也未都相应处理，发票还处于开出性质，结果税务局查出我公司没有抵扣，要我公司按发票金额补交税金，款已交我公司该怎么帐务处理？
1、你可以讲相关证明材料带到税务局去说明情况，这次多提就多交，补下一次的所得税
2、好象不知道怎么处理，没遇到过
以上纯属个人意见