杭州交通信息网东风拖头车价格:大家帮帮忙看看这分录有问题吗
来源：百度文库 编辑：杭州交通信息网 时间：2024/04/28 01:28:28
1.缴办公费:借:管理费用----办公费583.16 贷:现金583.16
2.收款:借:银行存款:9000贷:主营业务收入:9000
3.计提税金:借:主营业务税金及附加495贷:应交税金:营业税450城建税:31.5其他应交款:教育附加13.5
4.缴税.借:应交税金:营业税450城建税31.5其他应交款:教育费附加13.5货:银行存款495
5.计提所得税:借所得税97.2货:应交税金所得税97.2
6.缴所得税借应交税金----所得税97.2货:银行存款:97.2
7计提工资:借管理费用10500贷:应付工资10500
8.发放工资:借应付工资10500.货:银行存款10500
9.计提福利费:借管理费用----福利费2400货:应付福利费2400
10.计提折旧借:管理费用----折旧600货:累计折旧”600
11.转收入借:主营业务收入------9000货:本年利润:9000
12.转所得税:借本年利润:97.2货:所得税97.2
13.结转费用借:本年利润14578.16管理费用14083.16主营业务税金及附加495
2.收款:借:银行存款:9000贷:主营业务收入:9000
3.计提税金:借:主营业务税金及附加495贷:应交税金:营业税450城建税:31.5其他应交款:教育附加13.5
4.缴税.借:应交税金:营业税450城建税31.5其他应交款:教育费附加13.5货:银行存款495
5.计提所得税:借所得税97.2货:应交税金所得税97.2
6.缴所得税借应交税金----所得税97.2货:银行存款:97.2
7计提工资:借管理费用10500贷:应付工资10500
8.发放工资:借应付工资10500.货:银行存款10500
9.计提福利费:借管理费用----福利费2400货:应付福利费2400
10.计提折旧借:管理费用----折旧600货:累计折旧”600
11.转收入借:主营业务收入------9000货:本年利润:9000
12.转所得税:借本年利润:97.2货:所得税97.2
13.结转费用借:本年利润14578.16管理费用14083.16主营业务税金及附加495
第2条如果款收回来就计入银行存款，未收回才计入应收账款。
如果有增值税的话应该
借：银行存款（或应收账款）
贷：主营业务收入
应交税金－应交增值税（销项）
第7条应设个明细，
借：管理费用－工资 10500
贷：应付工资 10500
第9条：工会经费、职工教育费不提吗？
还有你们不用结转成本吗？
你们有增值税吗？
城建税应该是增值税的7%，教育费附加也是增值税的3％
第2条,原先有挂帐应收款吗?
借:应收帐款--A公司 9000.00
贷:产品销售收入 7692.31
应交税金--销项税 1307.69
收回货款时
借:银行存款 9000.00
贷:应收帐款--A公司 9000.00
另外地方附加税各个省可能不一样的,xixi5452说的也不全对,浙江这边城建税是增值税的5%,教育费附加为增值税的3%,地方教育费附加为增值税的2%.
2 不对。收款贷方是应收账款吧。
2 的不用税金吗 增值税 销项税？
其他写出来的应该都没问题
但是好像不全 一定要有明细