杭州交通信息网撵一捧的意思:这个分录怎么写？急啊
来源：百度文库 编辑：杭州交通信息网 时间：2024/05/03 23:30:23
有一笔业务，6月2日收客人670元，实际应该是545元，多收了125元，6月7日才发现多收，于是从开户行提出125元现金还给客人，那6月2日和7日的分录怎么写？要是做应付帐，现金还给客人的时候都没有什么单据证明啊？就是现金付的时候没收什么单据，没单据附在凭证，那怎么办？
看来你们是餐饮业吧，暂按餐饮业处理
二号分录：
借：现金670
贷：主营业务收入670
现金存银行
借：银行存款670
贷：现金670
七号发现错误
借：主营业务收入125
贷：其他应付款－客人
提现金
借：现金
贷：银行存款
还客户
借：其他应付款－客人
贷：现金
按正常应有对方的收银证明，但对方如果不给出具，就把那这笔的账错误的原因及相关的资料、凭证号等写一个说明，由老总及财务经理签字及可做账
6.2
借：现金 670
贷：营业收入 670
6.7日做凭证，这要里面写上 退6.2日多收客人款**号凭证。
贷：营业收入 -125
贷：银存 125
用红字冲好些，贷方合计数就是实际发生金额
同意两位说法,如果2号没入帐的话,个人认为在7号直接按545入帐就可以了