杭州交通信息网平行宇宙如果死了:增值税纳税申报表附表问题
来源：百度文库 编辑：杭州交通信息网 时间：2024/05/01 23:56:54
附表四：填报已开出的专用发票明细，作废的专用发票需填此表吗？
附表三：填列上期留抵税额对吗？
补充一下，是辅导期一般纳税人
附表三：填列上期留抵税额对吗？
补充一下，是辅导期一般纳税人
附表三：填写本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票抵扣联明细情况，包括认证相符的红字防伪税控增值税专用发票。
本表“金额”合计数据应等于《附列资料（表二）》第一栏“认证相符防伪税控增值税专用发票”“金额”相等；
本表“税额”合计数据应等于《附列资料（表二）》第一栏“认证相符防伪税控增值税专用发票”“税额”相等。
因此，不需要填列上期留抵税额。
附表四：填写本期开具的防伪税控增值税专用发票存根联明细情况，包括作废和红字（复数）防伪税控增值税专用发票。
本表“金额”合计数据应等于《附列资料（表一）》第1、8、15栏“小计”“销售额”项数据之和；
本表“税额”合计数据应等于《附列资料（表一）》第1栏“小计”“销项税额”、第8栏“小计”“应纳税额”、第15栏“小计”“税额“项数据之和。
目前，我们这里“附表三”和“附表四”分别用“认证结果通知书”和“防伪税控形成的报税表”代替。