杭州交通信息网全名奇迹:税金有差异如何处理 ?????
来源：百度文库 编辑：杭州交通信息网 时间：2024/05/04 23:59:15
请各位帮帮忙：
税所核定增值税率为6%，计提时做4%，请问一下，增值税差额应如何提。
例共开出发票额2000元。
6%时：销售收入:1886.79,应交税金:113.21
4%时：销售收入:1923.08,应交税金:76.92
（电话申报时输入销售额为1923.08，系统已自动计税115.38，已扣税）
该如何处理？
税所核定增值税率为6%，计提时做4%，请问一下，增值税差额应如何提。
例共开出发票额2000元。
6%时：销售收入:1886.79,应交税金:113.21
4%时：销售收入:1923.08,应交税金:76.92
（电话申报时输入销售额为1923.08，系统已自动计税115.38，已扣税）
该如何处理？
你是小规模纳税人,如果你生产货物或从事加工、修理、修配业务，你的适用税率为6%；如果从事商品批发、零售，你的适用税率为4%。电话申报，系统自动按6%计税，证明税务机关接收申报系统为你企业作出的纳税限定为6%。如果你的经营行为确为工业行为，按6%计税是正确的，如果你的经营行为确为商业行为，就需要到税务机关把6%修改为4%的纳税限定，如果你企业既有工业行为又有商业行为，就需要到税务机关增加商业4%的限定。这才是解决问题的根本。
下月调整.销售收入 -36.29 , 应交税金36.29,将数字调为正确的数字,然后在申报时少报销售额36.17,将税扣回来2.17