杭州交通信息网重庆市江北供电局:财务高手快帮忙！
来源：百度文库 编辑：杭州交通信息网 时间：2024/05/04 11:02:48
上个月我厂进货后对方给开了增值税发票，我厂未付款，这个月用现金付清了（对方要求，是异地，数额上万），但对方不肯打收据，这个月怎么制证（无原始凭证）？
上个月是否是摆的应付账款??
可以让经办人(付款给对方的人)打个条子,领导签个字,就可以作为报销凭据入账了啊.
上月：
借：库存商品
应交税金
贷：应付帐款
本月：写张付款证明
借：应付帐款
贷：现金
进货时：上月
借：原材料--某材料
贷:应交税金--进项税金
应付帐款--某企业
付现金时对方不打收据.可以拿着上月开的增值发票补盖现金收讫章就行了.然后本月做笔帐务处理.注意付现金时必须证明一下的.如加盖现金收讫章或开张收据
借:应付帐款--某企业
贷:现金
要收据来做什么啊，你的银行有记录架，
填写支付证明一张,盖上现金付讫字样以作附件.
借:应付帐款-某企业
贷:现金